出纳的职责与权限包括哪些
出纳员的职责和权限如下：
电商出纳需要哪些部门支持 电商出纳如何做账
电商出纳需要哪些部门支持 电商出纳如何做账
电商出纳需要哪些部门支持 电商出纳如何做账
电商出纳需要哪些部门支持 电商出纳如何做账
（1）按照管理、银行结算和财务管理有关规定，办理收付和银行结算业务。
（2）按照会计制度，填制和审核收付款凭证，并据此登记和银行存款日记帐。
（3）保管库存、各种有价证券（如国库券、债券、股票、奖券等）、单位的重要权益凭据和贵重物品，代办本单位人员的有价证券。
（4）保管收付款和银行结算所需用的印章、空白收据和空白支票（银行帐户的预留印鉴，通常是单位财务公章和出纳员名章。为防止舞弊，该财务公章不要由出纳员保管，应由财会主管或部门负责人掌握，做到帐户每笔款项的支付，都要经过两个人审查，共同负责）。
（5）维护财经纪律、执行财务会计制度，不合法的收支。
根据《会计法》（修正）第十九条规定，出纳员对违法的收支不予办理。出纳员认为违法的收支，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应当向单位人提出书面意见，要求处理。单位人应当自接到书面意见之日起10日内作出书面决定，并对决定承担。
出纳员对违法的收支，不予制止和纠正，又不向单位人提出书面意见的，也应当承担。
（6）对主管部门、财政、税务、审计、、监察、检察、、银行等部门人员来本单位了解检查出纳工作和帐务，要负责提供凭证、帐册、报表和有关资料，如实反映情况。会计师事务所、审计师事务所和财会、税务咨询单位按规定接受委托执行查帐业务，均比照办理。
（7）出纳员调离本岗位、离职或请较长时间的，要将经管的款项、有价证券、贵重物品、凭证、帐册、报表、公章、收据、支票和未了事项，向接办人移交清楚，办妥交接手续。
我们通常所说财务会计制度规定一人不能同时兼做出纳和会计，根据《会计法》第二十一条规定，是指：出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管，以及收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
也就是说，出纳员可以兼做这些项目以外的会计工作，例如工资核算、成本计算、编制会计报表、综合分析等工作。
此外，出纳员还不应兼管材料物资、商品的采购或保管工作，以免涉嫌。出纳日常工作量大且次数频繁的单位，应实行钱帐分管的内部牵制原则，就是一人管钱，一人管帐，管钱的人不管帐，管帐的人不管钱。还可以把管钱分解为专管收款与专管付款两个岗位。
和银行结算两方面业务均很繁重的单位，有多个下属报帐单位（与本单位之间常有款项收支）的，应设置总出纳和分设管与管银行结算两个岗位，再视工作量实行钱帐分管。
出纳主要工作都做什么？
一、主要工作：
1、办理收付，严格按规定收付款项，同时也要兼管办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记日记账和银行存款日记账，并结出余额。
2、保管库存，保管有价证券。对于和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。也要保管有关印章，登记注销支票，复核收入凭证，办理销售结算之类的工作。
3、办理往来结算，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。
4、审核工资单据，发放工资奖金，负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
二、出纳在企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。
三、出纳工作担负着一个单位货资金的收付、存取任务，而这些任务的完成是置身于整个经济活动的大环境之中的，是和整个的经济运转相联系的。只要这个单位发生经济活动，就必然要求出纳员与之发生经济关系。
扩展资料：
1、出纳人员的工作岗位可以按管理要求来进行设置，出纳人员的工作必须要完成于整个会计循环的工作当中，可以说在进行出纳岗位工作的人员，必须要具有较强的心的细心。特别是刚刚接触出纳的，必须要做到勤于对帐，日清月结是份内的工作，特别要对的收支情况进行细心记录，对于与银行的一些往来帐款或是传票等方面特别容易出错的业务进行准确处理。
2、出纳是会计工作的重要环节，涉及的是收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至的经济利益，工作出了错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。
3、出纳机构一般设置在会计机构内部，如各企事业单位财会科、财会处内部设置专门处理出纳业务的出纳组、出纳室。《会计法》第二十一条款规定：“各单位根据会计业务的需要设置会计机构，或者在有关机构中设置会计人员并指定会计主管人员。不具备条件的，可以委托经批准设立的会计咨询、服务机构进行记账。“
参考资料：
出纳是会计工作的重要环节，涉及的是收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至的经济利益，工作出了错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：
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出纳会计的基本工作是货资金核算、往来结算、工资核算、货资金收支的监督。
出纳的工作流程
（1）货资金核算
①办理收付，严格按规定收付款项。
②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记日记账和银行存款日记账，并结出余额。
④保管库存，保管有价证券。对于和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
⑤保管有关印章，登记注销支票。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。
（2）往来结算
①办理往来结算，建立清算制度。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。
（3）工资结算
①执行工资，监督工资使用。
②审核工资单据，发放工资奖金
③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
等。
出纳主要工作是：想了解更多关于出纳工作问题
一、办理银行存款和领取。
二、负责支票、汇票、、收据管理。
三、做银行帐和帐，并负责保管财务章。
四、负责报销旅费的工作。(旅费的证明材料应包括：出人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证)
1、员工出购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或，先交由证明人签名，然后给签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳员三字经：
出纳员，很关键；静头脑，清杂念。业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。取，当面点；高警惕，出安全。收，点两遍；辨真，免赔款。支，先审单；内容全，要会签。收单据，要规范；不合规，担风险。账外账，甭保管；违法纪，又罚款。
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出纳工作基本流程和细则的注意事项
出纳的主要工作是：
一、办理银行存款和领取。
二、负责支票、汇票、、收据管理。
三、做银行帐和帐，并负责保管财务章。
四、负责报销旅费的工作。（旅费的证明材料应包括：出人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证）
1、员工出购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或，先交由证明人签名，然后给签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳的工作细则：
一、出纳员主要是审核以下几方面：
（一）审的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的拿来报销，或者小数改大数。
（二）审出具的单位名称。
一是看与本单位有无经济业务关系；
二是看名称与经济内容是否相符，如销货不能改开收据；
三是看内容与售货单位的经营范围是否吻合。
（三）审的抬头。看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货拿来报销。
（四）审的数字。看数字乘以单价是否等于总金额；看大小写金额是否一致；看小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格。如有错，一定要查清缘由。
（五）审所开物品价格。看与以往所购同种物品是否相同，如相过大，应及时查明原因。
（六）审的编号。看有无连号现象，防止把别人的拿来报销。
（七）审开出的时间。一看是否有同一经济内容、同一金额的在相近时间内出现，防止重复报账；二看之间在时间和内容上的内在联系，如购买大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等。
（八）审的印章。一看有无税务部门监制章；二看有无售货单位的财务专用章；三看有无经手人签章。只有印章齐全，才能报销。
（九）审的备注。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补品，费用自理”等字样。
（十）审的背面。背面虽然没有内容，但由于基本上都是用复写纸写的，因而背面一般应有复写的印痕，如果没有，则应特别注意。
（十一）审的印制日期。按照规定，开具的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的，即便使用上一年度版本的按规定也不宜时间跨度太长。审印制日期，就是看是否把作废又拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有关机构反映。
（十二）审的报销手续。看有无经手人、验收人、批准人签字，如没有，应先补齐手续。
此外，在审核时，还要注意分析一些不能通过票面而反映的问题。例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣；购买的办公用品只写金额，没有具体内容，是否会是一些非办公用品。如有类似的问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子。
二、收付
1、收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到予以没收，由人负责。
2、一经付清，应在原单据上加盖“付讫章”。
多付或少付金额，由人负责。
3、把每日收到的送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的盘存工作，做到账实相符
做好日清月结，防止盈亏。
5、一般不办理大面额的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起，由人自负。
三、银行账务处理：
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、及时结出各账户存款余额，以便及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、保管好公司账务章。
了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？
1.上班时间，检查、有价证券及其他贵重物品。
2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
3.如有特殊情况，应向有关及会计主管请示资金安排。
4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的送存银行，不得坐支。
5.当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。
6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。
7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。
8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。
9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。
出纳是依法为企业或单位处理收付、银行结算等相关的账务，保存、管理库存、财务相关印章、财务票据和有价证券等工作的人员。出纳要做的工作有：
1、企业/单位货资金核算：办理收付，依照相关规定收付款项。办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记日记账和银行存款日记账，并结出余额。
2、企业/单位往来结算：办理往来结算，建立清算制度。核算其他往来款项，防止坏账损失。
3、企业/单位员工工资结算：执行工资，监督工资使用。审核工资单据，发放企业/单位员工的工资及奖金。负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
扩展资料：
出纳工作担负着一个企业/单位货资金的收付、存取任务，而这些任务的完成是置身于整个经济活动的大环境之中的，是和整个的经济运转相联系的。只要这个单位发生经济活动，就必然要求出纳员与之发生经济关系。例如出纳人员要了解有关财会政策法规并参加这方面的学习和培训，出纳人员要经常跑银行等。因此，出纳工作具有广泛的性。
参考资料：
一、办理
二、负责支票、汇票、、收据管理。
三、做银行账和账,并负责保管财务章。
四、负责报销旅费的工作。
1、员工出分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或,先交由证明人签名,然后给签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A收付
1、收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到予以没收,由人负责。
2、一经付清,应在原单据上加盖"付讫章"。多付或少付金额,由人负责。
3、把每日收到的送到银行,不得"坐支"。
4、每日做好日常的
5、一般不办理大面额的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少,都须签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起,由人自负。
B银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额,以便及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无,应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。
3、正规是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,终了补充)。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。
7、支付证明单上是否有签字。若无,不予报销
总体来说,出纳工作内容比较简单,注意再做每件事都要细心,有条理性;出纳根据每个公司性质不同,负责的工作量大小也有所不同。
一般公司出纳的工作有：
一、办理银行存款和领取
二、负责支票、汇票、、收据管理
三、做银行账和账，并负责保管财务章
四、负责报销旅费的工作
五、员工工资的发放
出纳的日常工作主要包括货资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。
无论是做出纳还是会计经验非常重要，0基础想转行做出纳，建议可以
电子商务企业组织架构:小型电商公司组织架构
电子商务运营中心组织架构及岗位职责
一、 组织架构图：
二、运营中心主要职能：
市场部：负责新产品的开发、联络，销售市场的开发，商品上市前的宣传方案制定等。 后勤部：负责产品的制作，后期处理；商品销售过程中售前售后咨询等。 综合部：负责日常行政管理，体验店管理，公司人员入职、调动、档案保存等工作。 财务部：负责公司相关财务，税务工作等。
业务部：负责公司相关的包含但不限于农业保险、车辆保险、跨界经营等相关业务。
三、部门人员设置
市场部
市场部：
1、全面、安排、管理市场部工作
2、协调部门内部和其他部门之间合作关系
3、制定年度销售和方案
4、拟定并监督执行市场规划和预算
5、拟定并监督新产品上市和预算
市场专员：
1、负责新产品的开发和联络
2、收集整理产品所需的相关产品及企业资料
3、协助市场部制定新产品上市
策划专员：
1、策划新产品上市的宣传方案
2、协助电商部技术人员进行产品相关宣传详情的制作
3、及时进行广告、公关活动效果的评估
后勤部
后勤部：
1、全面、安排、管理电商部工作
2、协调部门内部和其他部门之间合作关系
3、负责公司产品文字以及宣传方案的制定
4、负责与总部联系沟通产品上线的相应工作
美工：
1、负责产品详情的制作
2、负责公司宣传材料的制作
：
负责网络销售产品售前售后咨询
综合部
综合部：
1、全面、安排、管理综合部工作
2、协调公司各部门合作关系
3、负责制定公司企业管制制度、人事管理制度等相关文件
4、负责企业各部门人才需求的整理和审核
行政专员：
负责公司日常考勤、会议记录、办公用品发放等工作
体验店店长：
负责体验店的日常管理，货架产品的摆放、卫生，产品进销存管理等。
财务部
会计：
1、全面、安排、管理业务部工作
2、协调部门内部和其他部门之间合作关系
3、负责公司财务税务相关业务
4、制定各项费用的申报和审核程序
出纳：
1、负责银行账户的日常结算
2、保管、存单以及各类有价证券
业务部
业务部：
1、全面、安排、管理业务部工作
2、协调部门内部和其他部门之间合作关系
3、建立业务团队，保证公司各项业务顺利展开
4、统筹协调部门内各项业务的均衡发展
5、制定 工作 、目标与奖惩机制 农险业务人员：
负责公司农险业务开展工作
车险业务人员：
负责公司车险业务开展工作
跨界业务人员：
负责公司跨界业务开展工作
出纳员主要负责什么工作
出纳员主要负责的工作是管理、银行账户管理、财务报告和账单管理、安全管理、工资结算。
1、管理
出纳员的主要职责之一是管理企业的流。他们需要确认并记录每一笔收入和支出，并保持余额的准确性。这包括每日的收款、存款、转账、支付等作。
2、银行账户管理
出纳员还需要管理企业的银行账户。他们需要确认企业的银行账户余额，并确保所有账户都保持充足的资金。他们还需要处理支票、电子支付和银行转账等作，以确保所有账户的流动性。
3、财务报告和账单管理
出纳员需要准确地记录和管理企业的财务报告和账单。这包括每月的账单和报告，以及每日的流量表和银行账户余额表。他们还需要协助会计师或财务主管进行财务分析和预算编制等工作。
4、税务报告和缴纳
出纳员需要遵守税务法规，并确保企业及时缴纳各种税费。他们需要准确地记录企业的税务信息，并准确地填写各种税务表格和申报表格。他们还需要与税务部门进行沟通和协商，以确保企业遵守税务法规。
5、安全管理
出纳员需要确保企业的安全。他们需要妥善保管企业的、支票和贵重物品，并保持室的安全和秩序。他们还需要确保所有和支票都得到妥善处理和记录，以避免任何形式的财务损失。
6、工资结算
出纳员还负责执行工资，监督工资使用，审核工资单据，发放工资奖金。