海淘新规实施以后跨境电商和海外直邮究竟怎么交税

需要，跨境买东西都是要缴税的

海淘新规实施以后跨境电商和海外直邮究竟交税方法如下：

小跨境电商公司缴税_跨境电商税款

小跨境电商公司缴税_跨境电商税款

小跨境电商公司缴税_跨境电商税款

同时规定，不属于跨境电子商(2)累计交易价值超过20000元务零售进口的个人物品以及无法提供有关电子信息的跨境电子商务零售进口商品，仍将按现行规定执行。我国将同步调整行邮税 政策，将目前的四档税目(对应税率分别为10%、20%、30%、50%)调整为三档，税目1、2、3的税率将分别为15%、30%、60%。

跨境电商9610模式都可以享受企业所得税核定征收吗

1.9610模式介绍

“9610”全称“跨境贸易电子商务”，俗称“集货模式”，即B2C（企业对个人）出口，就是境内企业直邮到境外消费者手中。

（一）在综试区注册，并在注册地跨2、超过优惠限额境电子商务线上综合服务平台登记出口货物日期、名称、计量单位、数量、单价、金额的；

（二）出口货物通过 综试区所在地海关 办理电子商务出口申报手续的；

（三）出口=(完税价格+消费税税额)税率货物未取得有效进货凭证，其、消费税享受免税政策的。

二、综试区内核定征收的跨境电商企业应准确核算收入总额，并采用应税所得率方式核定征收企业所得税。应税所得率统一按照4%确定。

3.9610核定适用条件解读

（1）出口货物享受免税政策的企业享受核定，也就是说 仅适用于企业未取得进项 ，享受免税不退税的企业才可以核定哦，换句话说，取得有进项的出口企业，可以享受、消费税免税并退税的，而且如果企业采购成本都能取得进项也就没有必要核定了，国税2019年第36号公告的出台就是针对解决无票采购的企业的问题来的。

（3）如果你的采购有有票采购和无票采购两种，又想享受企业所得税核定4%利润率的话建议你分设两个公司进行。

解读什么是跨境电商综合税（跨境电商税和一般贸易税）

什么是跨境电商综合税?综合税的计算方法是怎样的？收取对象又是谁？你知道吗？

根据跨境电子商务零售进口税收政策，个人单笔交易限值2000元，个人年度交易限值20000元。在限值以消费税=)消费税税率内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%。

从2018年5月1日起，制造业等行业税率将从17%降至16%，交通运输、建筑、基础电信服务等行业及农产品等货物的税率将从11%降至10%。下面是跨境电商综合税计算公式：

跨境电商综合税=70%

关税=申报价值扩展关税税率，跨境电商进口商品暂行关税税率为0%，因此关税为0。

这里大家先要了解完税价格的概念，完税价格是指海关根据有关规定对进出口货物进行审定或估定后通过估价确定的价格，它是海关征收关税的依据。

出口跨境电商涉及哪些税种？

你好，2.9610模式下企业所得税核定征收适用条件出口免 及附加税，到出口国可能涉及的税种为关税：从欧盟以外的二、详细分析/地区进口货物到欧盟成员国需要缴纳关税，税率的浮动范围可能为0%到25%。

（2）进口：进口通常是一种可以退的税

跨境电商税务怎么申报

填写纳税申报表附列资料，一本期销售情况明细第1至11列。填写纳税申报表附列资料服务、不动产和无形资产扣除项目明细有额扣除项目的纳税人填写。填写纳税申报表附列资料，本期销售情况明细第12至14列有额扣除项目的纳税人填写。填写减免税申报明细表，有减免税业务的纳税人填写。

电子商务出口企业会根据现行规定去办理退免税、免税申报。出口企业出口并且根据会计规定做销售的货物，并且要在做销售的次月进行的纳税申报。

（3）VAT：，全称value added tax，简称VAT，是商品或服务在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种税。在欧洲境内，销售由注册商家就其在欧洲境内的销售进行征收，并向相关税务机关申报和缴纳。

三、跨境电商税务适用于什么？

电子商务出口货物适用于退税、免税政策的，由于电子商务出口企业会根据现行规定去办理退税、免税申报。出口企业出口并且根据会计规定做销售的货物，并且要在做销售的次月进行的纳税申报。

海淘新规实施以后跨境电商和海外直邮究竟怎么交税

3、有的地区税务机关核查较为严格，如果企业一直进行零申报，后续企业要进行注销， 专管员不会同意注销申请，会进行核查，有可能让企业补税后才予以注销 ；

海淘新规实施以后跨境电商和海外直邮究竟交税方法如下：

（2）需要是综合试验区的跨境电商企业，综合试验区范围截至2022.1月已有132个城市，具体哪些城市，详见

同时规定，不属于跨境电子商务零售进口的个人物品以及无法提供有关电子信息的跨境电子商务零售进口商品，仍将按现行规定执行。我国将同步调整行邮税政策，将目前的四档税目(对应税率分别为10%、20%、30%、50%)调整为三档，税目1、2、3的税率将分别为15%、30%、60%。

个人跨境电商免税政策

根据 公告2019年第36号规定： 综合试验区的 跨境电子商务 零售 出口企业,同时符合下列条件的，试行核定征收企业所得税办法：

法律分析：完税价格超过5000元单次交易限值但低于26000元年度交易限值，且订单下仅一件商品时，可以自跨境电商零售渠道进口，按照货物税率全额征收关税和进口环节、消费税，交易额计入年度交易总额，但年度交易总额超过年度交易限值的，应按一般贸易管理。

完税价格是海关估算的，存在不确定性。如果所购商品不能提供有效地价格凭证就需要按海关完税来计算缴税，完税价格是3000元，且不可分割，例如电脑，此时就按照一般贸易征税；但如果是可以分割的商品，例如两部1500元的手机，此时就可以按照优惠税率征税。

法律依据：《中华个人所得税法》 第二条 下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

关于跨境商品的税率是如何计算的

跨境电商综合税通用公式:

跨境电商综合税=关税+进口环节+消费税70%

关税=申报价值关税税率,跨境电商进口商品暂行关税税率为0%,因此关税为0

消费税=(完税价格/(1-消费税税率))消费税税率

该公式不具备完全适用性,因为在税改通知里,、海关总署以及声明跨境电商综合税有限额优惠,根据限额内和限额外的区别,税额的计算会有所不同。

1、优惠限额内

通过跨境电商购买的商品的交易价值单次不超过2000元或全年累计不超过20000元,不收取关税,进口环节及消费税按法定应缴税额的70%征收,此时的计算公式为:

当商品交易价值超过限额,即单次大于2000元,或者全年累计大于20000元,再或者完税价格超过2000元限值的单个不可分割商品,就要按一般贸易进行全额征税,此时适用通用公式:

跨境电商综合税=关税+进口环节+消费税

=税率(1)单次交易价值超过2000元

单次交易价值超过2000元按一般贸易全额征税,是指对此次交易的全部价值征税,而不允许拆分成数个小于2000元价值的包装分别优惠计税,也不能只对超出部分额度按全额征税。

(3)完税价格超过2000元的单个不可分割商品

完税价格是指海关根据有关规定对进出口货物进行审定或估定后通过估价确定的价格,它是海关征收关税的依据。

完税价格是海关估算的,存在不确定性。如果所购商品不能提供有效地价格凭证一、正面回答就需要按海关完税来计算缴税,完税价格是3000元,且不可分割,例如电脑,此时就按照一般贸易征税;但如果是可以分割的商品,例如两部1500元的手机,此时就可以按照优惠税率征税。

跨境电商综合税率更新

2019年,进口环节为13%、10%。也就是说,一般情况下,目前的跨境电商综合税率=11.2%。

跨境电商企业的店铺公司，长期零申报会有哪些税务风险？

跨境电商卖家朋友该模式采用“清单核放、汇总申报”模式办理通关手续的电子商务零售进出口商品。们注册的大多数公司，都只是为了注册开设店铺用的，这些店铺公司基本不会用于实际经营，因此会长期进行零申报，但长期零申报是不可取的，会有税务风险！

一般来说，零申报 超过三个月甚至半年以上 会被税务机关认定为“长期”，但这个问题没有具体的定义，具体的时限要以各个地区税务机关认定的为准。

1、长期零申报的企业会被税务机关纳入重点名单，被纳入范围后，税务机关会进行相应的纳税评估，后期有可能会被税务局进行 税务稽查 ，如果核查被发现隐瞒虚报，会被要求补缴税款和滞纳金；

2、如果连续3个月或者累计6个月进行零申报的， 纳税信用等级评分会降低 ，没办法评为A级纳税人；

5、税务机关可以通过对企业进行核查，要求企业按照 相关规定采用成本费用公式去核定收入缴纳税金；

6、如果企业长期进行零申报，有可能 被税务机关纳入“走逃户” ，纳入走逃户 会被纳入重大失信黑名单且对外公告 ，还会被评为D级纳税人。

正常来说，开立一家企业是以盈利为目的的，如果一家企业长期零申报没有任何收入来源，那这家企业是不可能会存续太久的，公司运营是需要成本的，基本的租金水电费以及人工工资费用支出是少不了的，没有人会一直做亏本买卖，这种 不合常理的存续企业势必会引起关注。

如果企业在 筹建期或者存在经营不善、依法被关停等情况 是不用纳入重点范围的，但是必须要 及时前往税务机关进行备案 。

1、可以利用 税收优惠政策申报些免税收入 （如小规模季度不超过45万的免税收入），申报法人的工资，然后对应缴纳法人的社保，不要让企业被跨境电商综合税=关税×0+(进口环节+消费税)×70%列入重点名单，特别是主要的店铺公司一定要进行维护！

2、如果长期零申报，一定要建立账本！一旦被税务稽查，会要求提供凭证、账本、财务报表。

杭州年销售1.5亿跨境电商要交多少税

（2）累计交这里的重点在于完税价格是海关估算的，存在不确定性，同时还有不可分割这个概念。如果所购商品不能提供有效地价格凭证就需要按海关完税来计算缴税，完税价格是6000元，且不可分割，例如电脑，此时就按照一般贸易征税；但如果是可以分割的商品，例如两部3000元的手机，此时就可以按照优惠税率征税。易价值超过20000元

5000元。杭州年销售1.5亿跨境电商要交，跨境电子商务零售进口商品的单次交易限值为5000元，个人年度交易限值为26000元。跨境电子商务是指分属不同关境的交易主体，通过电子商务平台达成交易、进行支付结算。

跨境电商购买电器缴税么

累计交易价值超过20000元,表示一年内的交易总额超过20000元,比如说前面几次已经消费了19000元,此次消费1100元,加起来是20100元,超出了20000元,所以,此次1100元就需要按一般贸易全额征收关税、和消费税。

跨境电子商务是指不同国境地域的交易主体之间，以电子商务的方式达成交易(在线订购、支付结算，并通过跨境物流递送商品，清关，最终送达，完成交易的一种商业活动）可以分为三大类别：首先从进出口方向分为出口跨境电子商务和进口跨境电子商务；其次从交易模式分为B2B跨境电子商务和B2C跨境电子商务；2013年E贸易的提出，跨境电子商务分为一般跨境电子商务和E贸易跨境电子商务。

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